La API de listas de sanciones que se integra en minutos

Servicio de Administración Tributaria · datos abiertos, catorce archivos

El artículo 69 del CFF no es una lista sino catorce: el SAT publica un archivo por supuesto en su portal de datos abiertos (“contribuyentes publicados”). AmigoApi los descarga todos, los valida y los fusiona en una sola entidad por RFC— más de 600 mil contribuyentes — y revisa cada día si el SAT publicó algo nuevo. Un contribuyente aquí no es un EFOS: es alguien con un incumplimiento fiscal publicado.

Supuestos (valores de status y programs)

Sentencias

Sentencia condenatoria por un delito fiscal

Firmes

Créditos fiscales firmes

Exigibles

Créditos exigibles no pagados ni garantizados

No localizados

Sin domicilio fiscal localizable

CSD sin efectos

Certificado de sello digital dejado sin efectos (fracción X)

Cancelados

Créditos cancelados, por insolvencia o incosteabilidad; incluye el histórico 2007-2015

Condonados

Créditos condonados: art. 146-B, art. 21, decretos y el histórico 2007-2015

Reducción de multas art. 74

Multas reducidas conforme al art. 74 CFF

Retorno de inversiones

Programa de repatriación de capitales

Entes públicos omisos

Entes públicos y de gobierno omisos (fracción VII)

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  ]
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Servicio de Administración Tributaria · listado completo 69-B

El artículo 69-B del CFF obliga al SAT a publicar a los contribuyentes que presume emiten comprobantes fiscales (CFDI) por operaciones inexistentes — las EFOS. Es la lista negra fiscal más consultada en México: un CFDI de un emisor en etapa definitiva no produce efectos fiscales para quien lo dedujo. Hoy son unos 14,500 contribuyentes, en su mayoría personas morales. No es la lista del artículo 69: aquí no hay deudores ni no localizados, hay emisores de facturas por operaciones que no existieron.

Etapas que publica el SAT (valores de status)

Presunto

El SAT notificó la presunción; el contribuyente tiene plazo para desvirtuarla.

Desvirtuado

El contribuyente desvirtuó la presunción y el SAT lo publica como tal.

Definitivo

No desvirtuó en plazo: sus comprobantes no producen efectos fiscales.

Sentencia Favorable

Obtuvo resolución o sentencia favorable que lo saca del supuesto.

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    { "type": "RFC", "value": "ECO120101AB1" }
  ]
}

Servicio de Administración Tributaria · listado 69-B Bis

El artículo 69-B Bis del CFF cubre otro esquema: contribuyentes que transmitieron indebidamente pérdidas fiscales— típicamente mediante reestructuras, escisiones o fusiones sin razón de negocios — para que otro las dedujera. El SAT publica muy pocos casos (hoy tres), pero cada uno implica que las pérdidas transmitidas se consideran indebidas.

Etapas que publica el SAT (valores de status)

Definitivo

La presunción quedó firme: la transmisión de pérdidas se considera indebida.

Sentencia Favorable

El contribuyente obtuvo sentencia favorable y el SAT lo publica como tal.

{
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  "source_name": "SAT Artículo 69-B Bis",
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    { "type": "RFC", "value": "EHO050505CD2" }
  ]
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Departamento del Tesoro de EE.UU. · Office of Foreign Assets Control

La lista de Nacionales Especialmente Designados y Personas Bloqueadas (SDN) reúne a quienes EE.UU. sanciona por terrorismo, narcotráfico, crimen organizado, proliferación y programas por país. Operar con alguien listado expone a cualquier empresa con vínculos al sistema financiero estadounidense. Son unos 19,400 registros — empresas, personas, embarcaciones y aeronaves — con más de 30 mil alias y 22 mil domicilios. OFAC publica cambios varias veces por semana; los revisamos dos veces al día.

Qué trae cada registro

programs

Los programas de sanción bajo los que está designado: SDGT (terrorismo), SDNTK e ILLICIT-DRUGS (narcotráfico), TCO (crimen organizado), RUSSIA-EO14024, IRAN, entre 72 vigentes.

aliases

Nombres alternos (a.k.a., f.k.a., n.k.a.) y transliteraciones; la búsqueda difusa también los recorre.

identifiers

Pasaportes, identificaciones nacionales y registros mercantiles. Para objetivos mexicanos, RFC y CURP: la búsqueda por RFC también los alcanza.

addresses y details

Domicilios por país, fecha y lugar de nacimiento, nacionalidad, género y cargo cuando OFAC los publica.

entity_type

individual, organization, vessel o aircraft.

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  ],
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}

Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas · lista consolidada

La lista consolidadareúne en un solo documento a todas las personas y entidades sujetas a medidas del Consejo de Seguridad — congelamiento de activos, prohibición de viajar, embargo de armas — impuestas por sus comités de sanciones. México, como Estado miembro, está obligado a aplicarlas, y es una de las fuentes de la lista de personas bloqueadas que la UIF hace llegar a los sujetos obligados. Hoy son unos 1,000 registros (736 personas y 275 entidades) con 3,100 alias, muchos en su escritura original.

Qué trae cada registro

programs

El régimen o comité que lo designó: Al-Qaida, Taliban, DPRK (Corea del Norte), Iran, Iraq, Libya, Somalia, Yemen, Haiti y los demás comités vigentes.

aliases

Nombres alternos y la grafía original (árabe, cirílico); la búsqueda difusa también los recorre.

details

Fecha y lugar de nacimiento, nacionalidad y cargo cuando la ONU los publica.

identifiers y addresses

Pasaportes, identificaciones nacionales y domicilios por país.

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  "name": "EJEMPLO TRADING COMPANY",
  "entity_type": "organization",
  "status": "Active",
  "source": "UN_SANCTIONS",
  "source_name": "Lista Consolidada del Consejo de Seguridad de la ONU",
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  "addresses": [{ "city": "Pyongyang", "country": "KP" }]
}